比特币等虚拟货币的刑事法律风险及案例分析

2021年6月21日，人民银行就商业银行和支付机构问题约谈工商银行、农业银行、建设银行、邮储银行、兴业银行和支付宝（中国）为虚拟货币交易炒作提供服务。 有限公司要求对虚拟货币交易所和场外交易者的资金账户进行全面排查，及时切断交易资金支付环节。 此前，5月21日，国务院发布《关于国务院金融稳定发展委员会第51次会议的公告》，要求坚决防控金融风险，严厉打击比特币“挖矿”行为，提出新的虚拟货币监管要求。 随后，内蒙古、新疆、云南、四川等省相继出台查处、取缔虚拟货币“挖矿”活动的措施。

显然，以比特币为代表的虚拟货币交易和“挖矿”活动面临全面退出中国的局面。 究其原因，一是中心化“挖矿”消耗大量电力等能源，违反碳排放要求； 二是虚拟货币交易的炒作扰乱了正常的经济金融秩序。

本文将分析比特币的技术原理，为什么“挖矿”消耗大量能源而被禁止，比特币交易有哪些金融风险，我国法律法规如何，相关刑事案件等，讨论虚拟货币相关的刑法风险。

一、比特币技术原理介绍

比特币是一种以区块链技术为底层协议的加密虚拟货币。 在了解比特币之前，首先要了解区块链的本质。

（一）比特币的底层技术——区块链

1. 去中心化的分布式网络

当前所有的传统互联网交易都存在中心化网络。 例如，当我们使用信用卡、支付宝或微信支付商品时，有一个中央服务器以银行或大公司为记账模型来审核和确认我们的交易信息。 我们之所以信任这种支付方式，是因为它有国家信用或者企业信用作为担保。 2008年金融危机期间，一位名叫中本聪的网友提出去中心化的分布式网络记账系统。 在区块链这样的去中心化分布式网络中，没有中心主导的设备，各个交易节点的权利和地位是平等的，直接进行交易。 比特币依托于区块链去中心化的分布式网络结构，即不需要第三方信用认证平台，分布式网络上的任意两个节点用户都可以直接传递交易信息。

2. 公共账本

分布式网络中记录的是节点间的交易信息，因此利用分布式网络记录交易信息的区块链技术就是记账。 至于为什么在记录与区块链的交易时需要公开，主要是因为在分布式网络结构中没有中心服务器负责审核和确认信息，但交易信息仍然需要确认其真实性，所以评论功能由网络提供。 其他节点共同负责。 当交易发生时，用户立即将交易信息广播到网络中，其他听到广播的节点有权进行审核和投票，决定交易是否合法。 只有确认的信息才是完整的交易记录，可以和大量其他交易记录一起打包成一个数据块。 这样一个充满交易信息的数据块就是区块链中的一个块。

3、采用加密技术保护信息安全的系统

区块链加密技术的应用使得比特币的交易信息不可篡改，保证了比特币交易的匿名性和防止双重支付，从而有效保证了区块链上比特币交易的安全性。 区块链使用的加密技术主要是哈希函数和非对称加密技术，这也是比特币所依赖的加密技术。

非对称加密技术，即加密信息和解密信息的密钥不同。 通过使用非对称加密技术，区块链上的用户可以传输加密的信息和文件，也可以证明自己的身份。

哈希函数是一大类函数算法的总称比特币面临的主要风险是，比特币使用其中一种算法，称为 SHA-256。 当使用 SHA-256 加密信息时，输入的信息将被转换为唯一对应的最多 64 个字符的哈希值。 如前所述，一定量的交易信息会被打包成一个区块链区块，而哈希函数就是将区块连接在一起的东西。 每个区块不仅包含一定数量的交易信息，还包含前一个区块的哈希值和一个随机数。 该哈希值与整个块一起计算并存储在下一个块中。 最后，各个区块通过哈希函数运算连接在一起，形成区块链。 由于哈希函数的防碰撞和隐蔽性，如果有人擅自更改了每个区块中记录的信息，那么最新区块中的哈希值就会不同，所有用户都会发现这一点。 这确保了区块链上信息的安全性。

（二）比特币“挖矿”及为何被禁

根据比特币协议，每产生一个新区块，系统都会奖励产生新区块的账户一定数量的比特币作为奖励。 寻找和生成新区块的过程就是“挖矿”。 具体来说比特币面临的主要风险是，挖矿过程就是在知道前一个区块的哈希值和某些交易记录后，寻找一个合适的随机数，使得整个区块的哈希值满足比特币协议的难度要求。 目前，根据比特币系统的要求，区块包的哈希值必须以19个0开头。 这是比特币系统根据最新的竞争形势做出调整的结果。 0越多，难度越大。

由于最新区块的哈希值和一定数量的交易记录是已知的，所以挖矿的难度主要是寻找随机数，即将所有可能的随机数代入哈希函数进行计算，计算出整个区块对块进行哈希处理，直到恰好得到一个以19个0开头的块。只找到第一个满足要求的随机数，释放出来，获取其他节点